Estos son los nuevos topes para comprar inmuebles, vehículos o bienes en efectivo que fue anunciado por la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) en cumplimiento de la resolución del Comité Nacional Contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (CONCLAFIT 2025-01).
La DGII estableció ajustes importantes en los umbrales permitidos para efectuar pagos o abonos en efectivo cuando se adquieren bienes como inmuebles, vehículos, prendas o bienes de lujo. En este sentido, el tope para la constitución o transmisión de derechos sobre inmuebles quedó fijado en RD$1,500,000.00.
En el caso de vehículos de motor, aeronaves y embarcaciones, el límite máximo para pagos en efectivo es ahora de RD$800,000.00. Mientras tanto, para la transferencia de relojes, joyas preciosas o lotes de obras de arte, el tope es de RD$700,000.00.
Normativas vigentes y control de pagos
Estos nuevos topes para comprar inmuebles, vehículos o bienes en efectivo están sujetos a la Norma General número 06-2022 y el Aviso número 07-2025 que obligan a detallar en los trámites los montos pagados y pendientes. Los notarios públicos tienen el deber de exigir constancias fehacientes de los pagos realizados, como establece la Norma General 07-2022.
El propósito es transparentar las operaciones financieras y limitar el uso de efectivos en transacciones significativas que puedan favorecer actividades ilícitas como el lavado de activos o el financiamiento del terrorismo.
Contexto y antecedentes regulatorios
Desde hace varios años, la República Dominicana ha implementado medidas para fortalecer la fiscalización de los movimientos en efectivo, en consonancia con estándares internacionales contra el lavado de dinero. La actualización de estos topes para comprar inmuebles, vehículos o bienes en efectivo responde a la necesidad de adaptar las normativas a la realidad económica y a la inflación, fortaleciendo así la prevención de delitos financieros.
Según especialistas en economía y derecho financiero, el ajuste contribuye a disminuir la informalidad en el mercado inmobiliario y automotor, facilitando que las autoridades fiscales puedan rastrear el origen de los fondos empleados en estas operaciones.
Impacto para compradores y comerciantes
Las personas físicas y jurídicas que realicen actos o negocios sujetos a estos límites deben ahora cumplir estrictamente con las nuevas disposiciones de la DGII. Esto implica que la realización de pagos en efectivo que superen estos topes puede ser considerada irregular y generar inconvenientes legales o fiscales.
En la práctica, se recomienda que las transacciones por encima de estos montos se hagan a través de medios bancarios o con documentación clara para evitar sanciones y facilitar la fiscalización.
Conclusión
Los nuevos topes para comprar inmuebles, vehículos o bienes en efectivo, fijados en RD$1,500,000 para inmuebles, RD$800,000 para vehículos y RD$700,000 para joyas y arte, representan una actualización necesaria para garantizar transparencia y combatir el lavado de activos en el país. La DGII y los notarios públicos juegan un rol clave en la supervisión y exigencia de comprobantes de pago que se ajusten a estos límites.
El cumplimiento de estos nuevos topes es obligatorio para personas y empresas, marcando un cambio significativo en las formas de compra de bienes altos en valor y promoviendo la formalización en estos sectores clave de la economía dominicana.
